Річний звіт за 2014 рік

Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

Голова правлiння

Мельник Олена Володимирiвна

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

М.П.

14.05.2015

(дата)

 

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2014 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента

Публiчне акцiонерне товариство “Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство”
2. Організаційно-правова форма

Акціонерне товариство
3. Код за ЄДРПОУ

00293841
4. Місцезнаходження

Київська, Києво-Святошинський, 08200, Iрпiнь, Пiвнiчна, б.54
5. Міжміський код, телефон та факс

04597-5-69-95 5-75-92
6. Електронна поштова адреса

немає

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

29.04.2015

(дата)

 

2. Річна інформація опублікована у

Бюлетень ЦП України 78

30.04.2015

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

 

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

http://emitent.tetra-studio.com.ua/ksrbt

в мережі Інтернет

30.04.2015

 

(адреса сторінки)

(дата)


Зміст

1. Основні відомості про емітента

X
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря
5. Інформація про рейтингове агентство
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X
7. Інформація про посадових осіб емітента:
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X
9. Інформація про загальні збори акціонерів

X
10. Інформація про дивіденди
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X
12. Відомості про цінні папери емітента:
1) інформація про випуски акцій емітента

X
2) інформація про облігації емітента
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
4) інформація про похідні цінні папери
5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду
13. Опис бізнесу

X
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X
3) інформація про зобов’язання емітента

X
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
5) інформація про собівартість реалізованої продукції
15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів
16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

X
17. Інформація про стан корпоративного управління

X
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року
20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів
23. Основні відомості про ФОН
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН
27. Правила ФОН
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)
29. Текст аудиторського висновку (звіту)

X
30. Річна фінансова звітність
31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

X
32. Звіт про стан об’єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов’язань за якими здійснюється шляхом передачі об’єкта (частини об’єкта) житлового будівництва)
33. Примітки Тов. не вiдноситься до категорiї пiдприємств, яким згiдно Рiшення №155 вiд 30.03.2005 р. необхiдно надавати звiт уповноваженого рейтингового агенства.
Основний вид дiяльностi не лiцензується
Пiдприємство не входить до будь-яких асоцiацiй, корпорацiй, концернiв та об’єднань.
Товариство не вiдноситься до категорiї пiдприємств зазанчених п. 13.4 та 13.5 “Положення…”
Дивiденди у звiтному перiодi не нараховувались та не сплачувалсь.
Викупу власних акцiй протягом звiтного перiоду не було.
Тов. є емiтентом постих iменних цiнних паперiв. Iншi ЦП протягом звiтного перiоду Товариством не випускалися.


III. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Публiчне акцiонерне товариство “Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство”
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

13571050005001192
3. Дата проведення державної реєстрації

28.05.2010
4. Територія (область)

Київська
5. Статутний капітал (грн)

1103108.75
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі

0
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0
8. Середня кількість працівників (осіб)

37
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

41.20 Будiвництво житлових i нежитлових будiвель.

23.63 Виробництво бетонних розчинiв готових для використання.

49.41 Вантажний автомобiльний транспорт.
10. Органи управління підприємства

Органом управлiння Тов. є: загальнi збори, наглядова рада, правлiння та ревiзiйна комiсiя.
11. Банки, що обслуговують емітента:
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Київська фiлiя АТ “Брокбiзнесбанк”
2) МФО банку

300959
3) поточний рахунок

260031499
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

Немає
5) МФО банку

Немає
6) поточний рахунок

Немає

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Регiональне вiддiлення Фонд Держ. Майна по Київськiй областi.

19028107

03133Україна Київ пл. Лесi Українки, 1

0

Прізвище, ім”я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт*

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Усього

0

V. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) посада
Голова РК
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Скорiна Анна Володимирiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СМ 857678 вiд 29.08.2006р. виданий Iрпiнським МВ ГУ . України в Київськiй областi
4) рік народження**
1985
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
0
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
бухгалтер ПАТ «Київське спец. РБТ»
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
30.04.2014 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 0р.
Попереднi посади :бухгалтер ПАТ «Київське спец. РБТ»
Змiна у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду: 30.04.2014
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Лiтвинов Вiктор Володимирович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 232969 вiд 13.06.1996р. Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.
4) рік народження**
1955
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
0
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
начальник виробничо-технiчного вiддiлу ПАТ «Київське спец. РБТ».
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
30.04.2014 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 0р.
Попереднi посади :начальник виробничо-технiчного вiддiлу ПАТ «Київське спец. РБТ».
Змiна у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду: 30.04.2014
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Голова правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мельник Олена Володимирiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 732032 19.12.1997 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй областi
4) рік народження**
1966
5) освіта**
Вища, економiст
6) стаж роботи (років)**
28
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Голова правлiння ПАТ “Київське спец.ремонтно-будiвельне товариство”.
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
05.08.2013 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 28 р.
Попереднi посади :заступник голови правлiння ПАТ «Київське спец.РБТ».
Змiна у персональному складi посадової особи – 05.08.2013
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Голова НР
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мельник Максим Петрович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
МЕ 68218109 вiд 03.11.2005р. Днiпровське РУ ГУ МВС України в м. Києвi
4) рік народження**
1989
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
0
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
директор Департаменту ТОВ «ЮРИДИЧНА ФIРМА МЕЛЬНИК I ПАРТНЕРИ».
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
30.04.2014 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 0 р.
Попереднi посади :заст.керiвника
Змiна у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду: 30.04.2014
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член правлiння – Головний бухгалтер
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Кривенко Лiдiя Володимирiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 732349 25.01.1997 Iрпiнським МВГУ МВС Укр. Київської обл..
4) рік народження**
1963
5) освіта**
Вища,Київський Iн-т.Нар.Гос., економiст
6) стаж роботи (років)**
05
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
гол.бухг.Тов.”Вектор”
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
26.01.2012 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 5 р.
Попереднi посади :гол.бухг.
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член НР
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Кривенко Вiктор Григорович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 732034 19.12.1997 Iрпiнським МВГУ МВС Укр. Київської обл..
4) рік народження**
1959
5) освіта**
Вища,КПI,конструктор
6) стаж роботи (років)**
38
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
АТ, головн.iнженер
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
26.01.2012 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 38 р.
Попереднi посади :головн.iнженер
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член РК
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Вакуленко Наталiя Володимирiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 730629 27.11.1997 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй областi
4) рік народження**
1961
5) освіта**
Серед.-спецiальна, IСГТ
6) стаж роботи (років)**
00
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
диспетчер ПАТ “Київське спец.ремонтно-будiвельне товариство”.
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
26.01.2012 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 0 р.
Попереднi посади :диспетчер ПАТ “Київське спец.ремонтно-будiвельне товариство”.
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
член правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мельник Ярослав Володимирович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СМ 665661 вiд 03.11.2004р. Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.
4) рік народження**
1988
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
0
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
заступник голови правлiння ПАТ «Київське спец. РБТ».
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
30.04.2014 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 0 р.
Попереднi посади :заступник голови правлiння ПАТ «Київське спец. РБТ».
Змiна у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду: 30.04.2014
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
член правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мартинюк Сергiй Васильович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
МЕ 637109 вiд 13.12.2004р. Славутським МВУ МВС України в Хмельницькiй обл.
4) рік народження**
1988
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
0
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
майстер цеху ЗБВ ПАТ «Київське спец. РБТ»
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
30.04.2014 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 0 р.
Попереднi посади :заступник голови правлiння ПАТ «Київське спец. РБТ».
Змiна у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду: 30.04.2014
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член НР
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мельник Олександр Володимирович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СР 207794 25.07.1997 Сарницький РВГУ МВС Укр.. Рiвенської обл..
4) рік народження**
1956
5) освіта**
Вища,Київський iнс.лег.пром.,
6) стаж роботи (років)**
35
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ПАТ “Iрпiньмаш”, заст.керiвника
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
26.01.2012 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 35 р.
Попереднi посади :заст.керiвника
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

 

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім’я, по батькові посадової особи або повне найменування юридичної особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред’явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред’явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Голова РК

Скорiна Анна Володимирiвна

СМ 857678 вiд 29.08.2006р. виданий Iрпiнським МВ ГУ МВС України в Київськiй обл

0

0

0

0

0

0

Член правлiння

Лiтвинов Вiктор Володимирович

СК 232969 вiд 13.06.1996р. Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Голова правлiння

Мельник Олена Володимирiвна

СК 732032 19.12.1997 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй областi

0

0

0

0

0

0

Голова НР

Мельник Максим Петрович

МЕ 68218109 вiд 03.11.2005р. Днiпровське РУ ГУ МВС України в м. Києвi

0

0

0

0

0

0

Член правлiння – Головний бухгалтер

Кривенко Лiдiя Володимирiвна

СК 732349 25.01.1997 Iрпiнським МВГУ МВС Укр. Київської обл..

0

0

0

0

0

0

Член НР

Кривенко Вiктор Григорович

СК 732034 19.12.1997 Iрпiнським МВГУ МВС Укр. Київської обл..

0

0

0

0

0

0

Член РК

Вакуленко Наталiя Володимирiвна

СК 730629 27.11.1997 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй областi

0

0

0

0

0

0

Член правлiння

Мельник Ярослав Володимирович

СМ 665661 вiд 03.11.2004р. Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член правлiння

Мартинюк Сергiй Васильович

МЕ 637109 вiд 13.12.2004р. Славутським МВУ МВС України в Хмельницькiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член НР

Мельник Олександр Володимирович

СР 207794 25.07.1997 Сарницький РВГУ МВС Укр.. Рiвенської обл..

0

0

0

0

0

0

Усього

0

0

0

0

0

0

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних.

 

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред’явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред’явника

ФОЛIАС КОНСАЛТИНГ ЛIМIТЕД

НЕ 299699

3035 Кiпр Луганська х Лiмасол Анастасi Сiукрi/Олiмп, 6-й поверх

4223803

95.7250

4223803

0

0

0

Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи*

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт**

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред’явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред’явника

Усього

4223803

95.7250

4223803

0

0

0

* Зазначається: “Фізична особа”, якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, ім’я, по батькові.
** Заповненювати необов’язково.

 

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів* 

 

чергові

позачергові

X
Дата проведення

30.04.2014
Кворум зборів**

97.51
Опис Порядок денний: 1.Обрання Лiчильної комiсiї, Голови та секретаря зборiв; затвердження регламенту Загальних Зборiв.
2.Звiт Голови правлiння про результати фiнансово-господарської дiяльностi ПАТ «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство» за 2013р. та його затвердження.
3.Звiт Голови наглядової ради Товариства за 2013 рiк та його затвердження.
4.Звiт Ревiзiйної комiсiї, затвердження висновкiв Ревiзiйної комiсiї та рiчного бухгалтерського звiту ПАТ «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство» за пiдсумком 2013 року.
5. Розгляд та затвердження висновку зовнiшнього аудитора за 2013р.
6.Затвердження порядку розподiлу прибутку ПАТ «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство» за 2013р.
7.Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Правлiння, Наглядової Ради, Ревiзiйної комiсiї.
8. Затвердження рiчної фiнансової звiтностi Товариства за 2013р.
9.Затвердження основних напрямкiв дiяльностi на 2014р.
10.Визначення кiлькiсного складу Наглядової ради товариства.Вiдкликання та обрання членiв Наглядової ради. Затвердження умов договорiв, що укладатимуться з членами Наглядової ради товариства. Визначення особи, уповноваженої на пiдписання договорiв вiд iменi товариства зголовою та членами Наглядової ради.
11.Вiдкликання та обрання членiв правлiння . Обрання голови правлiння. Затвердження умов договорiв, що укладатимуться з Головою та членами правлiння Товариства. Визначення особи, уповноваженої на пiдписання договорiв вiд iменi товариства з Головою та членами правлiння Товариства.
12. Вiдкликання та обрання членiв Ревiзiйної комiсiї. Затвердження умов договорiв, що укладатимуться з членами Ревiзiйної комiсiї товариства. Визначення особи, уповноваженої на пiдписання договорiв вiд iменi товариства з Головою та членами Ревiзiйної комiсiї.
На зборах були розглянутi всi питання порядку денного та по кожному питанню були прийнятi вiдповiднi рiшення.

 

 

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізічної особи “Шайдабеков М.М.”
Організаційно-правова форма Приватне підприємство
Код за ЄДРПОУ 2280014251
Місцезнаходження 04071 Україна м. Київ немає Київ Агрегатна, 2 к.96
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності 1969
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Аудиторська палата України
Дата видачі ліцензії або іншого документа 23.02.2001
Міжміський код та телефон (044) 430-32-69
Факс немає
Вид діяльності Аудиторськi послуги
Опис У звiтному перiодi пiдприємство продовжує здiйснювати дiяльнiсть вiдповiдно до лiцензiї згiдно договору.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізічної особи Публiчне Акцiонерне Товариство “БРОКБIЗНЕСБАНК”
Організаційно-правова форма Акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 19357489
Місцезнаходження 03037 Україна м. Київ немає Київ проспект Перемоги, будинок, 41.
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ № 470656
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ ДКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа 05.10.2007
Міжміський код та телефон (044) 594-53-82
Факс (044) 594-53-82
Вид діяльності Зберiгач
Опис У звiтному перiодi пiдприємство продовжує здiйснювати дiяльнiсть вiдповiдно до лiцензiї згiдно договору.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізічної особи Публiчне акцiонерне товариство “Нацiональний депозитарiй України”
Організаційно-правова форма Акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 30370711
Місцезнаходження 04071 Україна м. Київ немає Київ Нижнiй Вал,17/8
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ №189650
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ ДКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа 19.09.2006
Міжміський код та телефон 044 591-04-18
Факс 044 591-04-18
Вид діяльності Депозитпрiй
Опис У звiтному перiодi пiдприємство продовжує здiйснювати дiяльнiсть вiдповiдно до лiцензiї згiдно договору.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізічної особи Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «ФIНАСТА»
Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою відповідальністю
Код за ЄДРПОУ 34762675
Місцезнаходження 04050 Україна м. Київ немає Київ Глибочицька, будинок, 28.
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АЕ № 263230
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ НКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа 19.09.2006
Міжміський код та телефон (044) 361-38-08
Факс (044) 361-38-08
Вид діяльності Зберiгач
Опис У звiтному перiодi пiдприємство продовжує здiйснювати дiяльнiсть вiдповiдно до лiцензiї згiдно договору.

 

 

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного паперу

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість акцій (грн)

Кількість акцій (штук)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

26.07.2010

268/10/1/10

Тер.управлiння Дердавної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку в м.Киевi та Київськiй областi

UA 4000087167

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0.25

4412435

1103108.75

100

Опис

 Обiг ЦП проходив на вторинному неорганiзованому ринку. ЦП не були включенi до лiстiнгу бiрж.

 

XI. Опис бізнесу

ПАТ зареєстровано 28.05.2010 р. рiшенням за № 13571200000001192 ВК Iрпiнської мiської ради Київської обл. на базi ВАТ.

ПАТ складається з одного пiдприємства, фiлiй та представництв немає.

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) – 37
Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та сумiсникiв (осiб) – 4
Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб) – 0
Фонд оплати працi – всього (тис.грн.) – _477___

Пiдприємство не входить до будь-яких асоцiацiй, корпорацiй, концернiв та об’єднань.

Спiльної дiяльностi з iншими пiдприємствами АТ не проводить

Пропозицiй третiх осiб щодо реорганiзайiї тов. на протязi року не було.

Органiзацiя та методолгiя бухоблiку здiйснюється вiдповiдно до МСФЗ згiдно з чинни законодавством України .

Основною дiяльнiстю ВАТ є загальне будiвництво та реставрацiя. Основними клiєнтами ПАТ є Академiя ДПСУ та органiзацiї. За останнiй рiк галузь знаходиться у задовiльному станi за рахунок збiльшення об”ємiв виробництва. Прибутки за рiк склали 4378 тис.грн за рахунок основної дiяльностi.

Протягом 5-ти останнiх рокiв тов. активи тов. не змiнювались та будь яких значних iнвестицiй або придбань, пов’язаних з господарською дiяльнiстю не передбачається.

Значнi правочини, вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства», це правочини, якi укладалися i виконувалися протягом року на суми 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв не надавалися.

Ступiнь зносу основних засобiв на кiнець звiтного перiоду складає в межах попереднього перiоду, ступiнь використання – 100%.
Основнi засоби:
– власнi, обмежень використання немає,
– знаходяться за фактичною адресою емiтента.

Основними iстотними проблемами пiдрпиємства є низька платоспроможнiсть замовникiв та фiнансова криза в державi.

У 2014 роцi штрафiв не було.

Фiнансування дослiджень за звiтний перiод вiдсутнє

Невиконаних договорiв Товариство не має.

ПАТ планує розширення основного виду дiяльностii.

Поточна дiяльнiсть Товариства фiнансується за рахунок прибутку та кредитiв банкiв шляхом вiдкриття кредитної лiнiї.

В судових справах емiтент не приймав участi.

Iншої iнформацiї немає.

 

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн.)

Орендовані основні засоби (тис. грн.)

Основні засоби, всього (тис. грн.)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду
1. Виробничого призначення:

1234

6143

0

0

1234

6143
будівлі та споруди

752

2126

0

0

752

2126
машини та обладнання

336

156

0

0

336

156
транспортні засоби

122

5

0

0

122

5
інші

24

3856

0

0

24

3856
2. Невиробничого призначення:

0

0

0

0

0

0
будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0
машини та обладнання

0

0

0

0

0

0
транспортні засоби

0

0

0

0

0

0
інші

0

0

0

0

0

0
Усього

1234

6143

0

0

1234

6143

Опис

 Основнi засоби використовуються пiдприємством з моменту його створення. Первiсна вартiсть основних засобiв вiдповiдає Балансу за звiтний перiод i на 31.12.2014 року становить 9392 тис.грн. Нарахований знос станом на 31.12.2014 року – 3249 тис.грн. Залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2014 року склала 6143 тис.грн., а саме: земельнi дiлянки – 3856 тис.грн., будинки та споруди – 2126 тис.грн., машини та обладнання – 156 тис.грн., транспортнi засоби- 5 тис.грн.Ступiнь зносу основних засобiв на кiнець звiтного перiоду складає в межах попереднього перiоду, ступiнь використання – 100%. Обмеження на використання основних засобiв вiдсутнi.Суттєвих змiн у вартостi основних засобiв за звiтний перiод не було.

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)

8061

3687
Статутний капітал (тис. грн.)

1103

1103
Скоригований статутний капітал (тис. грн)

1103

1103
Опис За звiтний та попереднiй перiоди вартiсть чистих активiв розраховувалась вiдповiдно до Рiшення №485 вiд 17.11.2004р.
Висновок З метою приведення розмiру СК у вiдповiднiсть до розмiру чистих активiв (ЧА),
що розроблено вiдповiдно до частини 3 статтi 155 ЦК України, Закону України
“Про господарськi товариства”, СК Тов. не пiдлягає коригуванню.

3. Інформація про зобов’язання емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн.)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення
Кредити банку

X

0

X

X
у тому числі:

Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X
у тому числі:

за облігаціями (за кожним випуском):

X

0

X

X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X
за векселями (всього)

X

0

X

X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):

X

0

X

X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X
Податкові зобов’язання

X

1

X

X
Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X
Інші зобов’язання

X

10983

X

X
Усього зобов’язань

X

10984

X

X
Опис: Зобов’язання зазначенi вiдповiдно до фiнансових звiтiв товариства.

 

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події

Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

Вид інформації

1

2

3

30.04.2014

05.05.2014

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту).

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора – фізичної особи – підприємця)

ПП “Шайдабеков М.М.”
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків – фізичної особи)

2280014251
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

04071 Україна м. Київ немає Київ Агрегатна, 2 к.96
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

1969 23.02.2001
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**

немає немає немає 17.04.2014 немає
Текст аудиторського висновку (звіту)

АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК
(звiт незалежного аудитора)
щодо фiнансової звiтностi
Публiчного акцiонерного товариства «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство»
станом на 31.12.2013р.
Керiвництву ПАТ « Київське спец. РБТ»
Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку
м. Київ
Публiчне акцiонерне товариство «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство», iдентифiкацiйний код ЄДРПОУ 00293841, юридична адреса: 08200, Україна, Київська область , м. Iрпiнь, вул. Пiвнiчна, буд.54.
Свiдоцтво про державну реєстрацiю видане 19 листопада 1998 року Виконавчим комiтетом Iрпiнської мiської ради Київської областi (дата внесення змiни 28 травня 2010 року) , номер запису 13571050005001192.
Проведено аудиторську перевiрку фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство». Аудит було здiйснено вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту та Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики), Рiшення Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 29.09.2011 № 1360.
Повний пакет фiнансових звiтiв Товариства складається з:
1. Балансу станом на 31.12.2013 р.
2. Звiту про фiнансовi результати за 2013 р.
3.Звiту про рух грошових коштiв за 2013 р.;
4.Звiту про власний капiтал за 2013 р.
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за правильнiсть пiдготовки та достовiрне представлення фiнансової звiтностi вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку та вимог чинного законодавства. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.
Вiдповiдальнiсть аудитора є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв аудиторської перевiрки. Мiжнароднi стандарти вимагають вiд аудитора дотримання етичних вимог, а також планування i виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть Товариства не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства чи помилок.
Перевiрка запланована i проведена так, щоб забезпечити достатню впевненiсть в тому, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень. Аудиторська перевiрка включала оцiнку вiдповiдностi застосованих Товариством принципiв облiку а також отримання доказiв, що пiдтверджують суми в фiнансовiй звiтностi i вiдомостi що в нiй розкритi, шляхом проведення тестiв.
Аудиторську перевiрку проведено згiдно з вимогами:
1. Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть».
2. Мiжнародних стандартiв аудиту.
3. Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.
Аудитор вважає, що отриманi аудиторськi докази є достатнiми та забезпечують достатню основу для висловлювання аудиторської думки.
На думку аудитора рiчна звiтнiсть:
1.Достовiрно i об’єктивно, у всiх iстотних аспектах, вiдповiдно до визначеної концептуальної основи, вiдображає майнове i фiнансове положення Товариства, що перевiряється, станом на 31.12.2013р., його фiнансовi результати за перiод з 01.01.2013р. по 31.12.2013р. рух грошових коштiв за 2013 рiк, власний капiтал за 2013 рiк.
2.У всiх iстотних аспектах складена на пiдставi даних бухгалтерського облiку. – 3.Вартiсть чистих активiв Товариства визначена з урахуванням “Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних Товариств”, затверджених рiшенням ДКЦПФР № 485 вiд 17.11.2004 р. Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства станом на 31.12.2013р. бiльша вiд статутного капiталу Товариства та бiльша нормативного. Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України дотримуються.
4.Активи i зобов’язання враховуються на тiй пiдставi, що Товариство зможе виконати свої зобов’язання i реалiзувати активи в процесi звичайної дiяльностi як мiнiмум 12 мiсяцiв з дати складання перевiреної аудитором фiнансової звiтностi. Проведенi аудиторськi процедури дають нам можливiсть пiдтвердити припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Звертаємо увагу на умови здiйснення дiяльностi у звiтному роцi, а саме на полiтичнi та економiчнi змiни в Українi, якi впливали та можуть впливати на дiяльнiсть Товариства. Рiчна фiнансова звiтнiсть вiдображає поточну оцiнку управлiнським персоналом можливого впливу умов здiйснення дiяльностi на операцiї та фiнансовий стан Товариства та не мiстить посилання, якi могли б мати мiсце, якби Товариство не змогло продовжувати свою дiяльнiсть у майбутньому.
5.Вiдповiдає вимогам чинного законодавства, що регулює принципи бухгалтерського облiку i складання фiнансової звiтностi в Українi, а також Статуту Товариства.
Проведений аналiз показникiв фiнансового стану товариства дає можливiсть зробити висновок, що вищевказаний досягнутий рiвень показникiв забезпечує Товариству високу платоспроможнiсть та фiнансову стiйкiсть при вiрогiдностi його безперервного функцiонування, як суб’єкта господарювання.
1. Замовлення та його виконання.
Публiчне акцiонерне товариство «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство», iдентифiкацiйний код ЄДРПОУ 00293841, юридична адреса: 08200, Україна, Київська область , м. Iрпiнь, вул. Пiвнiчна, буд.54.
Аудиторська перевiрка проведена фiзичною особою – пiдприємцем – аудитором – Шайдабековим Мiдєтбегом Магомедовичем, iдентифiкацiйний код – 2280014251.
Пiдставою для проведення перевiрки є договiр № 15/03-14 вiд 13.03.2014р. мiж Публiчним акцiонерним товариством «Київське спец.РБТ» та аудитором Шайдабековим Мiдєтбегом Магомедовичем.
Початок перевiрки – 13.03.2014 року.
Кiнець перевiрки – 24.04.2014 року.
2. Iнформацiя про Товариство
Публiчне акцiонерне товариство «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство» зареєстровано 19 листопада 1998 року Виконавчим комiтетом Iрпiнської мiської ради Київської областi (дата внесення змiни 28 травня 2010 року) , номер запису 13571050005001192.
Засновником ПАТ “Київське спец.РБТ” є Регiональне вiддiлення ФДМУ по Київськiй областi. Станом на 31.12.2013 р. засновник акцiями не володiє в зв’язку з викупом акцiй iншими фiзичними та юридичними особами.
Найменування емiтента Публiчне акцiонерне товариство «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство»
Код ЄДРПОУ 00293841
Код територiї за КОАТУУ 3210900000
Органiзацiйно-правова форма емiтента Акцiонерне товариство
№ свiдоцтва про державну реєстрацiю та
дата видачi свiдоцтва № 13571050005001192 вiд 19.11.1998 р., (дата змiни 28.05.2010р.)
Орган, що видав свiдоцтво Виконавчий комiтет Iрпiнської мiської ради Київської областi
Юридична адреса та мiсцезнаходження 08200,Україна, Київська область, м. Iрпiнь, вул. Пiвнiчна,б.54
Тел./факс (04597) 5-77-57 / 5-75-92
Основнi види дiяльностi
41.20
23.63
49.41 Будiвництво житлових i нежитлових будiвель.
Виробництво бетонних розчинiв готових для використання.
Вантажний автомобiльний транспорт.
Кiлькiсть акцiонерiв 99
Чисельнiсть працiвникiв 52
Статутний капiтал (грн.) 1103108,75
Номiнальна вартiсть простої акцiї (грн.) 0,25
Кiлькiсть простих акцiй 4412435 штук
Частка простих акцiй у статутному капiталi (%)
100.00
Дата проведення останнiх зборiв акцiонерiв – 24.04.2013 року (черговi збори акцiонерiв)
Найменування органу, що видав свiдоцтво про реєстрацiю випуску цiнних паперiв, дата, номер – Територiальне управлiння ДКЦПФР в м. Києвi та Київськiй областi № 268/10/1/10 вiд 26.07.2010р.
Депозитарiй – Публiчне акцiонерне товариство «Нацiональний депозитарiй України», лiцензiя АВ 189650 вiд 19.09.2006 року на провадження професiйної дiяльностi на фондовому ринку – депозитарної дiяльностi, а саме депозитарної дiяльностi депозитарiю цiнних паперiв.
Зберiгач – ПАТ «БРОКБIЗНЕСБАНК», лiцензiя АВ 470656 вiд 05.10.2007 року на провадження професiйної дiяльностi на фондовому ринку – депозитарної дiяльностi, а саме депозитарної дiяльностi зберiгача цiнних паперiв.
Пiдприємство не входить до будь-яких асоцiацiй, корпорацiй, концернiв та об’єднань. Органами управлiння Публiчного акцiонерного товариства «Київське спец.РБТ» є Загальнi збори акцiонерiв, Правлiння, Наглядова рада та Ревiзiйна комiсiя.
Структурних пiдроздiлiв та фiлiй у Товариствi станом на 31.12.2013 р. не встановлено.
Службами внутрiшнього контролю в Товариствi станом на 31.12.2013 р. є Наглядова рада в складi 2-х осiб, ревiзiйна комiсiя – 2 особи.
Вiдповiдальними особами є: Голова правлiння : Мельник Олена Володимирiвна
Головний бухгалтер : Кривенко Лiдiя Володимирiвна.
3. Операцiйне середовище, ризики та економiчнi умови
Операцiйне середовище
Українськiй економiцi все ще притаманнi ознаки ринку, що розвивається. Цi ознаки включають недостатньо розвинену дiлову iнфраструктуру та вiдсутнiсть нормативної бази, що регулює дiяльнiсть пiдприємств, обмежену конвертованiсть нацiональної валюти та водночас наявнiсть численних засобiв контролю валютних операцiй, низький рiвень лiквiдностi на ринках капiталу. Уряд вживає заходiв для вирiшення цих питань, однак до цього часу йому не вдалося запровадити реформи, необхiднi для створення банкiвської, правової та регуляторної систем, що iснують у країнах з бiльш розвиненою ринковою економiкою. Внаслiдок цього операцiям в Українi притаманнi ризики, яких не iснує в умовах бiльш розвинених ринкiв.
Крiм того, на операцiйне середовище та ризики значно вплинули змiни в податковому законодавствi, викликанi при прийняттi Податкового кодексу.
Крiм того, притаманнi ризики в дiяльностi пiдприємств можливi внаслiдок змiни податкового законодавства, так з 01.01.2011р. прийнятий Податковий кодекс України, який внiс значнi змiни в iснуючу систему оподаткування України, i який не є остаточним, так як до нього постiйно вносяться змiни та доповнення.
Концентрацiя кредитного ризику
Фiнансовi iнструменти, що потенцiйно можуть призвести до концентрацiї кредитного ризику Пiдприємства, складаються, в основному, з дебiторської та кредиторської заборгованостi за торговими операцiями. Кредитний ризик, пов’язаний з дебiторською заборгованiстю за торговими операцiями, зменшується з огляду на обмежену базу мiсцевих клiєнтiв. Кредитний ризик, пов’язаний з кредиторською заборгованiстю за торговими операцiями, збiльшується через отримання кредитiв.
Стратегiя управлiння фiнансовим ризиком
Пiдприємство може наражатись на фiнансовi ризики у зв’язку зi змiною цiн на певнi види послуг. Пiдприємство не очiкує на значне зниження цiн на послуги у передбачуваному майбутньому. Пiдприємство переглядає перспективи щодо цiн регулярно в ходi розгляду необхiдностi активного управлiння фiнансовим ризиком.
Заява про вiдповiднiсть
Фiнансова звiтнiсть Публiчного акцiонерного товариства представлена в тисячах гривень. Операцiї Товариства вимiрюються в гривнях; таким чином, гривня є функцiональною валютою. Всi операцiї в валютах iнших, нiж гривня, розглядаються як операцiї в iноземнiй валютi. Дiяльностi на валютному ринку Товариство не веде.
4.Обсяг аудиторської перевiрки.
При проведеннi перевiрки аудитор керувався Законами та правовими i нормативними актами України:
– «Про цiннi папери i фондовий ринок» вiд 23.02.2006 року № 3480- IV зi змiнами та доповненнями (надалi – ЗУ № 3480);
– «Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi» вiд 30.10.1996 року № 448/96 ВР зi змiнами та доповненнями (надалi – ЗУ 448/96);
– «Про акцiонернi товариства» вiд 17.09.2008 року № 514-VI зi змiнами та доповненнями (надалi – ЗУ № 514);
– рiшення Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку «Про затвердження Порядку реєстрацiї випуску акцiй при змiнi розмiру статутного капiталу акцiонерного товариства та Змiн до Порядку скасування реєстрацiї випуску акцiй та анулювання свiдоцтв про реєстрацiю випускiв акцiй» вiд 31.07.2012 року № 1073 зi змiнами (надалi – Рiшення № 1073);
– рiшення Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку «Про затвердження Змiн до Порядку реєстрацiї випуску акцiй при змiнi розмiру статутного капiталу акцiонерного товариства» вiд 14.05.2013 року № 823 (надалi – Рiшення № 823);
– «Про аудиторську дiяльнiсть» № 3125-XII вiд 22.04.1993 року зi змiнами та доповненнями (надалi – ЗУ № 3125);
– Мiжнародними стандартами бухгалтерського облiку (надалi МСБО);
– iншими нормативно – правовими актами, якi регламентують вiдносини, що виникають у сферi здiйснення операцiй з цiнними паперами та фондовому ринку та проведення аудиту.
Аудитору надано до перевiрки фiнансову звiтнiсть Товариства складену за Мiжнародними стандартами бухгалтерського облiку (надалi МСБО), а саме:
– Баланс (Звiт про фiнансовий стан) станом на 31.12.2013 р.
– Звiт про фiнансовi результати за рiк, що закiнчився 31 грудня 2013 р.
– Звiт про рух грошових коштiв за 2013 рiк.
– Звiт про власний капiтал за 2013 рiк.
Бухгалтерський облiк у товариствi ведеться згiдно до Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку, Iнструкцiї по застосуванню Плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов’язань та господарських операцiй пiдприємств i органiзацiї, затверджених наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.1999р. № 291 (зi змiнами та доповненнями), Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi».
Фiнансова звiтнiсть складена на пiдставi даних бухгалтерського облiку станом на кiнець останнього дня звiтного перiоду. Пiдготовка фiнансової звiтностi вимагає вiд керiвництва товариства розрахункiв та припущень, що впливають на суми активiв та зобов’язань, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, а також на суми доходiв та витрат, що вiдображаються у фiнансових звiтах протягом звiтного перiоду.
Аудитор виконав завдання з огляду фiнансової звiтностi Товариства у вiдповiдностi до МСЗО 2400 «Завдання з огляду фiнансових звiтiв» та здiйснив запити стосовно всiх суттєвих тверджень у фiнансових звiтах та виконав iншi аналiтичнi процедури огляду з метою зменшення до помiрного рiвня ризику висловлення невiдповiдного висновку в разi, якщо фiнансова iнформацiя суттєво викривлена.
Аудитор вважає, в ходi проведення аудиторської перевiрки ним отриманi достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення своєї думки.
Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки
Аудитор не мав можливостi виконати такi необхiднi аудиторськi процедури як спостереження за iнвентаризацiєю основних засобiв, оскiльки дата проведення iнвентаризацiї передувала запрошенню нас як Аудитора, iншi процедури, щодо перевiрки наявностi основних засобiв, не були проведенi через обмеження у часi перевiрки.
Умовно-позитивна думка
Аудитор провiв аудит фiнансових звiтiв Товариства, що включають баланс станом на 31.12.2013, звiт про фiнансовi результати за 2013 рiк, звiт про рух грошових коштiв за 2013 рiк, звiт про власний капiтал за 2013 рiк.
У процесi аудиторської перевiрки аудитором було отримано достатньо свiдоцтв, якi дозволяють зробити висновок про вiдображення та розкриття iнформацiї щодо активiв, зобов’язань та власного капiталу у фiнансовiй звiтностi, яка складена за Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi.
Аудит включав виконання аудиторських процедур, якi пiдтверджують суми i розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнку i застосованих принципiв бухгалтерського облiку та суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Були виконанi процедури аудиту згiдно вимог МСА 500 «Аудиторськi докази», що вiдповiдають метi отримання достатнiх i прийнятних аудиторських доказiв. Аудиторськi докази охоплювали iнформацiю, яка мiстилася в облiкових записах, що є основою фiнансової звiтностi. Облiковi записи складалися з записiв у первинних документах та записiв системи електронного переведення платежiв та журнальних проводок, а також записiв, таких як вiдомостi облiку доходiв, розподiлу витрат та обчислення, звiряння i розкриття iнформацiї. Проводки в облiкових записах здiйснювалися, записувалися, оброблялися та наводилися у звiтностi в електроннiй формi.
Аудитор в своїй роботi керувався законодавством України, встановленим порядком ведення бухгалтерського облiку i складання фiнансової звiтностi згiдно Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та облiкової полiтики Товариства, Мiжнародними стандартами аудиту, зокрема МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», МСА 710 «Порiвняльна iнформацiя – вiдповiднi показники i порiвняльна фiнансова звiтнiсть», МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
У своїй роботi аудитор використовував принцип вибiркової перевiрки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок.
Обов’язковою аудиторською процедурою є оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю акцiонерного товариства.
Нами було розглянуто таке: чи iснують подiї або умови, якi можуть поставити пiд значний сумнiв здатнiсть акцiонерного товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть, оцiненi висловлювання управлiнського персоналу щодо здатностi товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть згiдно до вимог МСА 570 «Безперервнiсть» та визначено: чи iснує (чи не iснує) суттєва невизначенiсть, що стосується подiй або умов, якi окремо або в сукупностi можуть поставити пiд значний сумнiв здатнiсть Товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть.
Зiбранi докази не дають аудитору пiдставу сумнiватись в здатностi Публiчного акцiонерного товариства безперервно продовжувати свою дiяльнiсть.
На думку Аудитора, за винят¬ком впливу питання, про яке йдеться у параграфi «Пiдстава для висловлення умов¬но-позитивної думки», щодо повного комплекту фiнансової звiтностi, фiнансова звiтнiсть справедливо i достовiрно вiдображає фiнансовий стан Товариства станом на 31 грудня 2013 р, результати його дiяльностi за 2013 рiк та складена вiдповiдно до Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi», Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та облiкової полiтики Товариства.
Вважаємо, що проведена аудиторська перевiрка забезпечує достатнi та вiдповiднi докази для висловлення думки аудитора.
5 . Ведення бухгалтерського облiку
Пiдприємство самостiйно визначає свою облiкову полiтику. Облiкова полiтика Пiдприємства оформлена документально згiдно наказу “Про облiкову полiтику” .
Господарськi операцiї здiйснюються на основi первинних документiв, на пiдставi яких, складають зведенi облiковi документи. Iнформацiя, що мiститься у прийнятих до облiку первинних документах, систематизується на рахунках бухгалтерського облiку в регiстрах синтетичного та аналiтичного облiку. Облiк ведеться в журнально-ордернiй формi.Зберiгання документiв, регiстрiв та звiтностi здiйснюється на протязi встановленого законодавством перiоду.
Розкриття iнформацiї наведено в тис. грн.
6. Фiнансова звiтнiсть
6.1 Роз’яснення до Балансу
Основнi засоби
Згiдно облiкової полiтики та вiдповiдно п.29 МСБО 16, Товариство обрало метод облiку основних засобiв: модель собiвартостi за п. 30 «Пiсля визнання активом, об’єкт основних засобiв облiковується за його собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi».
Первинна вартiсть основних засобiв, що знаходились на балансi станом на 31.12.2013р., складає 4450 тис.грн. При вiдображеннi у облiку руху основних засобiв порушень не визначено. Нарахований знос станом на 31.12.2013 року склав 3216 тис.грн., залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2013 р. становить 1234 тис.грн., а саме:
o Будiвлi та споруди – 810 тис.грн.
o Машини та обладнання – 380 тис.грн.
o Транспортнi засоби – 164 тис.грн.
Сума незавершених капiтальних iнвестицiй протягом звiтного перiоду не змiнилась i на 31.12.2013 року становила 850 тис.грн.
Оцiнка основних засобiв станом на 31.12.2013 р. вiдповiдно МСФЗ не переоцiнена та вiдображена в облiку по залишковiй вартостi.
Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом. Термiн амортизацiї 2-3-5-20-50 рокiв в залежностi вiд технiчної характеристики основного засобу. Амортизацiя нараховується з мiсяця, що слiдує за мiсяцем вводу в експлуатацiю об’єкта основних засобiв. Надходження пiдтвердженнi первинними документами на придбання та оцiненi за вартiстю придбання.
Оборотнi активи
Виробничi запаси
Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей вiдбувається, виходячи з первинних документiв, за цiнами та в кiлькостi зазначених в них та при трансформацiї звiтностi в вiдповiдностi з облiковою полiтикою Товариства i в частинi вимог п.9 та 10 МСБО 2. Порушень при веденнi облiку руху товарно-матерiальних цiнностей перевiркою не виявлено.Протягом року на Товариствi для оцiнки вибуття запасiв використовували метод собiвартостi перших за часом надходження запасiв, який залишався незмiнним протягом перевiреного перiоду. Амортизацiя МБП нараховувалася в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100% їх вартостi. До складу малоцiнних необоротних активiв включалися активи вартiстю до 3500 грн.
Облiк товарно-матерiальних цiнностей вiвся на активному балансовому рахунку 20 «Виробничi запаси».
Виробничi запаси станом на 31.12.2013 року складають 1720 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть .
o Дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2013 р. складає 17605 тис. грн., а саме: дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги – 2790 тис. грн.,
o дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом – 3 тис.грн.,
o iнша поточна дебiторська заборгованiсть – 14812 тис. грн., просроченої заборгованостi бiльше 3-х рокiв немає.
Розрахунок резерву сумнiвних боргiв на Товариствi був здiйснений при трансформацiї звiтностi.
Iнформацiя про iншу дебiторську заборгованiсть для перевiрки надавалась, але в аудиторському висновку не вiдображається в зв’язку з тим, що становить комерцiйну таємницю Товариства.
Пiдтвердження дебiторської заборгованостi вiд стороннiх органiзацiй надано для перевiрки в повному обсязi.
Грошовi кошти
Облiк касових операцiй ведеться згiдно з «Положенням про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi», затвердженого постановою НБУ № 72 вiд 19.02.2001р.
Безготiвковi розрахунки здiйснюються Товариством з дотриманням вимог дiючого законодавства. У наявностi маються виписки банку з додатками до них, пiдiбранi в хронологiчному порядку.
Станом на 31.12.2013 року залишок грошових коштiв на поточному рахунку в банку становить 17 тис.грн.
Власний капiтал
Статутний капiтал ПАТ “Київське спец. РБТ” заявлений у сумi 1103108.75 гривень, та роздiлений на 4412435 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 гривень. На 31.12.2013 року заявлений статутний фонд був сплачений на 100%. Акцiонерами пiдрпиємства є:
– Фiзичнi особи у кiлькостi 98 чол., якi володiють 4,275 % акцiй.
– Юридична особа, яка володiє 95,7250%.
Iнформацiя про осiб, що володiють бiльше 10% акцiй на 31.12.2013 року:
1. ФОЛIАС КОНСАЛТИНГ ЛIМIТЕД, мiсцезнаходження: Темiс Тауер, 6-й поверх, вул.Анастасi Сiукрi/Олiмпiон, м.Лiмасол, 3035, Кiпр НЕ 299699 придбало акцiї простi iменнi в кiлькостi 4223803 (95,7250%).
За перiод, що пiдлягав перевiрцi, ПАТ «Київське спец.РБТ» не проводило додаткової емiсiї цiнних паперiв. Обiг цiнних паперiв проходив на вторинному неорганiзованому ринку. Цiннi папери не були включенi до лiстiнгу бiрж. Iншi цiннi папери не випускались. Змiн до статутних документiв не було. Територiальним управлiнням ДКЦПФР у м. Києвi та Київськiй областi було видане Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй за № 268/10/1/10 вiд 26.07.2010р..
Дивiденди на протязi звiтного перiоду не сплачувались та не нараховувались. Особлива iнформацiя надавалась: 05.08.2013 року. – «Вiдомостi про змiну складу посадових осiб». Iншої особливої iнформацiї на протязi звiтного перiоду не було.
У вiдповiдностi з вимогами Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть», «Про цiннi папери i фондовий ринок», Статуту Товариства , ми провели аудит достовiрностi бухгалтерського облiку наявностi та руху власного капiталу Товариства шляхом перевiрки як засновницьких документiв, так i даних первинного, аналiтичного i синтетичного облiку в розрiзi його фактичної структури:
o Статутного капiталу в розмiрi 1103 тис. грн.
o Додатковий капiтал – 2091 тис.грн.
o Нерозподiлений прибуток – 493 тис.грн.
На думку аудитора, розкриття iнформацiї про власний капiтал в балансi пiдприємства в цiлому вiдповiдає вимогам чинного законодавства України.
Проведений аудит дає нам право пiдтвердити правильнiсть та адекватнiсть визначення як загальної величини власного капiталу, його структури за перелiченим вище призначення, так i достовiрностi його вiдображення у вiдповiдних статтях Балансу (форма №1) станом на 31.12.2013 року.
Акцiї оцiненi по засновницькiй вартостi. Торгiвля акцiями Товариства на внутрiшнiх та зовнiшнiх ринках цiнних паперiв не здiйснюється, акцiї не включенi до лiстингу жодної фондової бiржi. Частка держави в Статутному капiталi товариства вiдсутня. Порядок формування Статутного кпiталу здiйснювався згiдно Закону України «Про господарськi товариства» вiд 19.09.1991 р. За № 1577-12-ВР з наступними змiнами та доповненнями. Проведений аудит дає нам право пiдтвердити правильнiсть визначення та достовiрнiсть формування величини Статутного капiталу, його повну сплату та вiдповiднiсть установчим документам.
Зобовязання
Поточнi зобов’язання Товариства станом на 31.12.2013 становили 17742 тис. грн., в тому числi поточна кредиторська заборгованiсть за:
o Товари, роботи, послуги – 773 тис. грн.;
o Розрахунками з бюджетом – 50 тис. грн.;
o Розрахунками з оплати працi – 51 тис. грн.
o Iншi поточнi зобов’язання – 989 тис.грн.
o Поточна кредиторська заборгованiсть за довгостроковими зобов’язаннями – 15879 тис.грн.
Довгостроковi зобов’язання Товариства станом на 31.12.2013 року вiдсутнi.
Облiк та представлення iнформацiї у фiнансовiй звiтностi стосовно поточних зобов‘язань вiдповiдає у всiх суттєвих вимогах МСФЗ та облiковiй полiтицi Товариства.
Класифiкацiя та оцiнка витрат виробництва та обiгу.
Облiк витрат виробництва вiдповiдає вимогам МСФЗ i прийнятiй товариством облiковiй полiтицi та податковому облiку витрат передбаченому ЗУ “Про оподаткування прибутку пiдприємств”. Бухгалтерський облiк витрат Товариство здiйснює на пiдставi наступних первинних документiв: актiв виконаних робiт, накладних, iнших первинних та розрахункових документiв. Витрати вiдображаються в бухгалтерському облiку одночасно зi зменшенням активiв або збiльшенням зобов’язань. Витратами звiтного перiоду визнаються або зменшення активiв, або збiльшення зобов’язань, що призводить до зменшення власного капiталу пiдприємства, i цi витрати достовiрно оцiненi.
Витрати Товариства вiдображенi в “Звiтi про фiнансовi результати ” вiдповiдно вимогам МСФЗ за перiод, що пiдлягав перевiрцi, склали:
o Собiвартiсть реалiзованої продукцiї – 11297 тис.грн.
o Iншi операцiйнi витрати – 4835 тис.грн.
o Витрати з податку на прибуток – 156 тис.грн.
На нашу думку, iнформацiя представлена в статтях у Звiтi про фiнансовi результати розкрита в усiх суттєвих аспектах i достовiрно вiдображає величину i структуру витрат Товариства.
Облiк фiнансових результатiв.
Перевiркою пiдтверджуємо достовiрнiсть доходiв вiд реалiзацiї продукцiї ( товарiв, робiт, послуг), наведених у звiтi про фiнансовi результати за рiк у сумi 6337 тис.грн.
Класифiкацiя та оцiнка валового доходу за звiтний перiод здiйснена вiдповiдно до МСФЗ. Дохiд визнається пiд час збiльшення активу або зменшення зобов’язання, що зумовлює зростання власного капiталу i оцiнка доходу достовiрно визначена. Критерiї визнання доходу, вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку , застосовуються окремо до кожної операцiї. Дохiд вiдображається в бухгалтерському облiку в сумi справедливої вартостi активiв, що отриманi або пiдлягають отриманню.
Доходи та витрати Товариства вiдображенi в “Звiтi про фiнансовi результати”за перiод, що пiдлягав перевiрцi, склали:
o Чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї – 6337 тис.грн.
o Iншi операцiйнi доходи – 43 тис.грн.
o iншi доходи – 3 тис.грн.
На нашу думку, iнформацiя представлена в статтях у Звiтi про фiнансовi результати розкрита в усiх суттєвих аспектах i достовiрно вiдображає величину i структуру витрат Товариства.
За результатами дiяльностi за 2013 рiк збитки Товариства склали 9905 тис.грн.
Основнi показники фiнансово-господарської дiяльностi (тис.грн.)
Найменування показника Перiод
на 31.12.2012 р. на 31.12.2013 р.
Чистий дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї – 59442 6337
Собiвартiсть реалiзованої продукцiї
(товарiв, робiт, послуг) (тис.грн.) – 59644 11297
Чистий прибуток (збиток) (тис.грн.) – 3982 (9905)
Необоротнi активи (тис.грн.) – 5723 2084
Оборотнi активи (тис.грн.) – 22440 19344
Довгостроковi зобов’язання – –
Поточнi зобов’язання (тис.грн.) – 15021 17742
Середньорiчна кiлькiсть простих акцiй (шт.) – 4412435 4412435
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцiю – 0,90 (2,24)
6.2 Дiї, що виникли пiсля дати Балансу
За перiод з 01.01.2013 р. по 31.12.2013 р. не пройшли подiї, що могли суттєво вплинути на фiнансову звiтнiсть Публiчного акцiонерного товариства.
Протягом звiтного перiоду не вiдбувалось нi купiвлi, нi продажу понад 10 вiдсоткiв вартостi активiв (у тому числi акцiй (частки, паю) у статутному (складеному, пайовому) капiталi iншої юридичної особи), не пов’язану з основною дiяльнiстю.
Iнформацiя про змiни в органiзацiйнiй структурi товариства за звiтний перiод: змiн не було.
Протягом звiтного перiоду створення нових дочiрнiх пiдприємств емiтента та набуття пiдприємством статусу залежного вiд емiтента не вiдбувалось.
7. Операцiї з пов’язаними сторонами
Протягом 2013 року Товариство не мало операцiй з пов’язаними сторонами.
8. Непередбаченi зобов’язання
Податковi та юридичнi питання
Українське законодавство, що регулює оподаткування та аспекти здiйснення операцiй, продовжує розвиватися як наслiдок переходу до ринкової економiки. Положення законодавчих та нормативних актiв не завжди чiтко сформульованi, а їх iнтерпретацiя залежить вiд точки зору мiсцевих, регiональних i центральних органiв державної влади та iнших урядових iнститутiв. Нерiдко точки зору рiзних органiв на певне питання не спiвпадають. Керiвництво вважає, що дiяльнiсть Товариства здiйснювалась вiдповiдно до законодавства, i всi передбаченi законодавством податки були нарахованi та сплаченi в законодавчо-установленi термiни.
Захворювання
За перiод, що пiдлягав перевiрцi, в Товариствi не зафiксованi випадки виробничого травматизму чи професiйного захворювання, що є позитивним фактором. Вiдповiдно, виплат сум компенсацiй втрат вiд нещасних випадкiв на виробництвi та вiд професiйних захворювань протягом перiоду – не було.
Оподаткування
На думку керiвництва, Пiдприємство сплатило всi податки, тому фiнансова звiтнiсть не мiстить резервiв пiд податковi збитки. Податковi звiти можуть переглядатися вiдповiдними податковими органами протягом трьох рокiв.
Економiчне середовище
Пiдприємство здiйснює свою основну дiяльнiсть на територiї України. Закони та нормативнi акти, якi впливають на операцiйне середовище в Українi, можуть швидко змiнюватися. Подальший економiчний розвиток залежить вiд спектру ефективних заходiв, якi вживаються українським Урядом, а також iнших подiй, якi перебувають поза зоною впливу Пiдприємства. Майбутнє спрямування економiчної полiтики з боку українського Уряду може мати вплив на реалiзацiю активiв Пiдприємства, а також на здатнiсть Пiдприємства сплачувати заборгованостi згiдно строкiв погашення.
Цiлi та полiтика управлiння фiнансовими ризиками.
Основнi фiнансовi iнструменти пiдприємства включають торгову кредиторську заборгованiсть, банкiвськi кредити, цiннi папери, фiнансову оренду. Основною цiллю даних фiнансових iнструментiв є залучення коштiв для фiнансування операцiй Пiдприємства. Також Пiдприємство має iншi фiнансовi iнструменти, такi як торгова дебiторська заборгованiсть, грошовi кошти та короткостроковi депозити.
Основнi ризики включають кредитний ризик, ризик лiквiдностi та валютний ризик.
Звiт щодо вимог iнших законодавчих i нормативних актiв
Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства
Вартiсть чистих активiв Товариства визначена з урахуванням “Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних Товариств”, затверджених рiшенням ДКЦПФР № 485 вiд 17.11.2004р. Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства станом на 31.12.2013р. бiльша вiд статутного капiталу Товариства i становить 3687 тис.грн. Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України дотримуються.
Наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю.
Пiд час виконання завдання аудитор здiйснив аудиторськi процедури щодо виявлення наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом у вiдповiдностi з МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
Аудитор не отримав достатнi та прийнятнi аудиторськi докази того, щодо наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв (Товариством) та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю.
ВИКОНАННЯ ЗНАЧНИХ ПРАВОЧИНIВ (10 I БIЛЬШЕ ВIДСОТКIВ ВАРТОСТI АКТИВIВ ТОВАРИСТВА ЗА ДАНИМИ ОСТАННЬОЇ РIЧНОЇ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI) ВIДПОВIДНО ДО ЗАКОНУ УКРАЇНИ «ПРО АКЦIОНЕРНI ТОВАРИСТВА»
Значнi правочини проводились керiвництвом у межах повноважень, закрiплених в установчих документах.
Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України “Про акцiонернi товариства”
За результатами перевiрки стану корпоративного управлiння у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» можна зробити висновок, що прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства».
Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства
Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов’язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб’єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 «Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб’єкта господарювання i його середовища», аудитор виконав процедури необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовуватиметься пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства.
В ходi перевiрки фiнансової звiтностi за 2013 рiк ознак шахрайства аудитором виявлено не було.
Аналiз та оцiнка фiнансових показникiв .
Аналiз та економiчна оцiнка платоспроможностi та фiнансової стiйкостi Товариства здiйсненi на основi даних фiнансових звiтiв, шляхом розрахункiв системи показникiв – коефiцiєнтiв про лiквiднiсть i фiнансову стiйкiсть та на основi перевiрки даних первинного, аналiтичного та синтетичного облiку. Для складання довiдки були наданi: Фiнансовi звiти за 2012р та 2013р., оборотно – сальдовi вiдомостi по рахунках.
Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi. Аналiз лiквiдностi дозволяє визначити спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов’язання. Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi обчислюється як вiдношення найбiльш лiквiдних оборотних засобiв (грошових коштiв та їх еквiвалентiв, поточних фiнансових iнвестицiй та дебiторської заборгованостi) до поточних зобов’язань Товариства. Вiн вiдображає платiжнi можливостi Товариства щодо сплати поточних зобов’язань за умовами своєчасного проведення розрахункiв, тобто показує, скiльки лiквiдних коштiв припадає на 1грн. поточної заборгованостi, i становить 0,99. Що бiльше оптимальному значенню (0,6-0,8).
Товариство зможе виконати свої зобов’язання перед кредиторами, якщо вони одночасно зажадають вiд Товариства повернення боргiв на 99%.
Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховується як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов’язань Товариства, та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов’язань. Орiєнтовне позитивне значення показника 1-2. Розрахований коефiцiєнт не вищий за оптимальне значення. Так, значення цього показника за даними балансу Товариства на кiнець перiоду становить 1,09.
Це свiдчить про те, Що Товариство за рахунок наявних коштiв, мобiлiзацiї боргiв на свою користь та реалiзацiї запасiв i iнших активiв в змозi одночасно задовольнити вимоги кредиторiв.
Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi обчислюється як вiдношення грошових коштiв та їх еквiвалентiв, поточних фiнансових iнвестицiй до поточних зобов’язань Товариства. Вiн показує, яка частина боргiв Товариства може бути сплачена негайно. Орiєнтовне позитивне значення показника 0,25-0,5. Значення цього показника за даними балансу Товариства на кiнець року становить 0,001.
Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (автономiї) показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Значення цього показника на кiнець року становить 0,17. Це свiдчить про те, що Товариство здiйснює свою дiяльнiсть за рахунок позичкового капiталу на 83%.
Коефiцiєнт структури капiталу (фiнансування) характеризує залежнiсть Товариства вiд залучених засобiв. Розрахованi коефiцiєнти звiтного перiоду вищi за оптимальне значення – це свiдчить про залежнiсть Товариства вiд залучених коштiв.
Коефiцiєнт рентабельностi активiв в 2013р. становив – (-8,98) – це свiдчить про те, що кожна вкладена гривня принесла Товариству збиток в розмiрi 8,98 грн..
За результатами дiяльностi Товариство отримало збитки в розмiрi – 9905 тис.грн.
Iншi елементи
Аудиторська перевiрка проведена фiзичною особою-пiдприємцем аудитором – Шайдабековим Мiдєтбегом Магомедовичем. Iдентифiкацiйний код – 2280014251. Свiдоцтво про внесення до Реєстру суб’єктiв аудиторської дiяльностi № 1969 вiд 23.02.2001 р. Рiшенням АПУ № 228/4 вiд 24.02.2011р. термiн дiї Свiдоцтва продовжено до 24.02.2016 року.
Юридична адреса Аудиторської фiрми пiдприємця-аудитора: 04074 м. Київ, вул. Агрегатна, 2 кв. 96. Р/р 26000799967489 МФО 380838, ПАТ КБ “Правекс-банк”, тел. (044)430-31-69.
Сертифiкат аудитора №001583 серiї А вiд 25.06.1998 р., дiйсний до 30.06.2018р.
Аудитор Шайдабеков М.М.

Дата видачi аудиторського висновку “ 24 ” квiтня 2014 р.

.

.

.

 

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2014

1

0

2

2013

01

00

3

2012

01

00

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так

Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X
Акціонери

X
Депозитарна установа

X
Інше (запишіть): д\н

Ні

 

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так

Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так

Ні
Підняттям карток

X
Бюлетенями (таємне голосування)

X
Підняттям рук

X
Інше (запишіть): д\н

Ні

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

Так

Ні
Реорганізація

X
Додатковий випуск акцій

X
Унесення змін до статуту

X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

X
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства

X
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

X
Інше (запишіть): д\н

Ні

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)

Ні

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)
Кількість членів наглядової ради

002
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

1
Кількість представників держави

000
Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

0
Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій

00001
Кількість представників акціонерів – юридичних осіб

000

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?

004

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так

Ні
Стратегічного планування

X
Аудиторський

X
З питань призначень і винагород

X
Інвестиційний

X
Інші (запишіть)

немає
Інші (запишіть)

немає

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні)

Так

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так

Ні
Винагорода є фіксованою сумою

X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

X
Члени наглядової ради не отримують винагороди

X
Інше (запишіть)

немає

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так

Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі

X
Знання у сфері фінансів і менеджменту

X
Особисті якості (чесність, відповідальність)

X
Відсутність конфлікту інтересів

X
Граничний вік

X
Відсутні будь-які вимоги

X
Інше (запишіть): немає

X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов’язками?

Так

Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов’язками

X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X
Інше (запишіть)

немає

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)

так, створено ревізійну комісію

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

 

кількість членів ревізійної комісії 002 осіб;
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 4

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

Ні

Так

Ні

Ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

Ні

Так

Ні

Ні
Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету

Так

Ні

Ні

Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

Так

Ні

Ні

Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

Ні

Так

Ні

Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

Так

Ні

Ні

Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

Ні

Ні

Ні

Так
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

Ні

Ні

Ні

Так
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

Ні

Ні

Ні

Так
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

Так

Ні

Ні

Ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

Так

Ні

Ні

Ні
Затвердження зовнішнього аудитора

Ні

Ні

Так

Ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

Ні

Ні

Так

Ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов’язаних з нею осіб та обов’язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так

Ні
Положення про загальні збори акціонерів

X
Положення про наглядову раду

X
Положення про виконавчий орган

X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства

X
Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X
Положення про акції акціонерного товариства

X
Положення про порядок розподілу прибутку

X
Інше (запишіть):

немає

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності

Так

Так

Так

Так

Ні
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

Так

Так

Так

Так

Ні
Інформація про склад органів управління товариства

Так

Так

Так

Так

Ні
Статут та внутрішні документи

Так

Ні

Так

Так

Ні
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

Так

Ні

Так

Так

Ні
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

Ні

Ні

Ні

Ні

Ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так

Ні
Не проводились взагалі

X
Менше ніж раз на рік

X
Раз на рік

X
Частіше ніж раз на рік

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Так

Ні
Загальні збори акціонерів

X
Наглядова рада

X
Виконавчий орган

X
Інше (запишіть)

немає

 

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Ні

 

З якої причини було змінено аудитора?

Так

Ні
Не задовольняв професійний рівень

X
Не задовольняли умови договору з аудитором

X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

X
Інше (запишіть)

немає

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так

Ні
Ревізійна комісія (ревізор)

X
Наглядова рада

X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

X
Стороння компанія або сторонній консультант

X
Перевірки не проводились

X
Інше (запишіть)

немає

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

Так

Ні
З власної ініціативи

X
За дорученням загальних зборів

X
За дорученням наглядової ради

X
За зверненням виконавчого органу

X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

X
Інше (запишіть)

немає

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так

Ні
Випуск акцій

X
Випуск депозитарних розписок

X
Випуск облігацій

X
Кредити банків

X
Фінансування з державного і місцевих бюджетів

X
Інше (запишіть): немає

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

X
Так, плануємо розпочати переговори
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років
Не визначились

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Так

 

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Так

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

 

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: немає
Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: немає
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року

немає

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2015 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство “Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство”

за ЄДРПОУ

00293841
Територія

за КОАТУУ

3210900000
Організаційно-правова форма господарювання

за КОПФГ

230
Вид економічної діяльності

за КВЕД

41.20
Середня кількість працівників

37
Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака
Адреса

Київська, Києво-Святошинський, 08200, Iрпiнь, Пiвнiчна, б.54
Складено (зробити позначку “v” у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)
за міжнародними стандартами фінансової звітності

V

 

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2014 р.

 

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності

1

2

3

4

5
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:

1000

0

0

0
первісна вартість

1001

0

0

0
накопичена амортизація

1002

0

0

0
Незавершені капітальні інвестиції

1005

850

867

850
Основні засоби:

1010

1234

6143

1354
первісна вартість

1011

4450

9392

4453
знос

1012

3216

3249

3099
Інвестиційна нерухомість:

1015

0

0

0
первісна вартість

1016

0

0

0
знос

1017

0

0

0
Довгострокові біологічні активи:

1020

0

0

0
первісна вартість

1021

0

0

0
накопичена амортизація

1022

0

0

0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

0

0

3489
інші фінансові інвестиції

1035

0

0

0
Довгострокова дебіторська заборгованість

1040

0

0

0
Відстрочені податкові активи

1045

0

0

0
Гудвіл

1050

0

0

0
Відстрочені аквізиційні витрати

1060

0

0

0
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах

1065

0

0

0
Інші необоротні активи

1090

0

0

30
Усього за розділом I

1095

2084

7010

5723
II. Оборотні активи
Запаси

1100

1720

0

3482
Виробничі запаси

1101

1720

625

3482
Незавершене виробництво

1102

0

625

0
Готова продукція

1103

0

0

0
Товари

1104

0

0

0
Поточні біологічні активи

1110

0

0

0
Депозити перестрахування

1115

0

0

0
Векселі одержані

1120

0

0

0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

1125

2790

1768

2135
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами

1130

0

0

0
з бюджетом

1135

3

20

0
у тому числі з податку на прибуток

1136

0

0

0
з нарахованих доходів

1140

0

0

0
із внутрішніх розрахунків

1145

0

0

0
Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

14811

9178

16308
Поточні фінансові інвестиції

1160

0

0

0
Гроші та їх еквіваленти

1165

17

136

514
Готівка

1166

0

0

0
Рахунки в банках

1167

0

0

0
Витрати майбутніх періодів

1170

0

0

0
Частка перестраховика у страхових резервах

1180

0

0

0
у тому числі в:
резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

0
резервах збитків або резервах належних виплат

1182

0

0

0
резервах незароблених премій

1183

0

0

0
інших страхових резервах

1184

0

0

0
Інші оборотні активи

1190

3

308

1
Усього за розділом II

1195

19344

12035

22440
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

437
Баланс

1300

21428

19045

28600

 

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

1103

1103

1103
Внески до незареєстрованого статутного капіталу

1401

0

0

0
Капітал у дооцінках

1405

0

0

0
Додатковий капітал

1410

2091

2087

2078
Емісійний дохід

1411

0

0

0
Накопичені курсові різниці

1412

0

0

0
Резервний капітал

1415

0

0

0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

493

4871

10398
Неоплачений капітал

1425

( 0 )

( 0 )

( 0 )
Вилучений капітал

1430

( 0 )

( 0 )

( 0 )
Інші резерви

1435

0

0

0
Усього за розділом I

1495

3687

8061

13579
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов’язання

1500

0

0

0
Пенсійні зобов’язання

1505

0

0

0
Довгострокові кредити банків

1510

0

0

0
Інші довгострокові зобов’язання

1515

0

0

0
Довгострокові забезпечення

1520

0

0

0
Довгострокові забезпечення витрат персоналу

1521

0

0

0
Цільове фінансування

1525

0

0

0
Благодійна допомога

1526

0

0

0
Страхові резерви, у тому числі:

1530

0

0

0
резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду)

1531

0

0

0
резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду)

1532

0

0

0
резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду)

1533

0

0

0
інші страхові резерви; (на початок звітного періоду)

1534

0

0

0
Інвестиційні контракти;

1535

0

0

0
Призовий фонд

1540

0

0

0
Резерв на виплату джек-поту

1545

0

0

0
Усього за розділом II

1595

0

0

0
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків

1600

0

0

0
Векселі видані

1605

0

0

0
Поточна кредиторська заборгованість:
за довгостроковими зобов’язаннями

1610

15879

9460

9566
за товари, роботи, послуги

1615

773

362

4383
за розрахунками з бюджетом

1620

50

1

87
за у тому числі з податку на прибуток

1621

0

1

0
за розрахунками зі страхування

1625

0

0

0
за розрахунками з оплати праці

1630

51

0

0
за одержаними авансами

1635

0

0

0
за розрахунками з учасниками

1640

0

0

0
із внутрішніх розрахунків

1645

0

0

0
за страховою діяльністю

1650

0

0

0
Поточні забезпечення

1660

0

0

0
Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

0
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків

1670

0

0

0
Інші поточні зобов’язання

1690

988

1161

985
Усього за розділом IІІ

1695

17741

10984

15021
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

0
V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду

1800

0

0

0
Баланс

1900

21428

19045

28600

 

Примітки

Примiтки до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi представленi у роздiлi “Текст примiток”.

Керівник

Мельник Олена Володимирiвна

Головний бухгалтер

Кривенко Лiдiя Володимирiвна

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2015 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство “Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство”

за ЄДРПОУ

00293841

(найменування)

 

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за 12 місяців 2014 р.

 

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

71

6337
Чисті зароблені страхові премії

2010

0

0
Премії підписані, валова сума

2011

0

0
Премії, передані у перестрахування

2012

0

0
Зміна резерву незароблених премій, валова сума

2013

0

0
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій

2014

0

0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

( 2423 )

( 11297 )
Чисті понесені збитки за страховими виплатами

2070

( 0 )

( 0 )
Валовий:
прибуток

2090

0

0
 збиток

2095

( 2352 )

( 4960 )
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань

2105

0

0
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів

2110

0

0
Зміна інших страхових резервів, валова сума

2111

0

0
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах

2112

0

0
Інші операційні доходи

2120

2932

43
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2121

0

0
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2122

0

0
Адміністративні витрати

2130

( 0 )

( 0 )
Витрати на збут

2150

( 0 )

( 0 )
Інші операційні витрати

2180

( 1521 )

( 4835 )
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2181

( 0 )

( 0 )
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2182

( 0 )

( 0 )
Фінансовий результат від операційної діяльності:
прибуток

2190

0

0
 збиток

2195

( 921 )

( 9752 )
Дохід від участі в капіталі

2200

0

0
Інші фінансові доходи

2220

0

0
Інші доходи

2240

7178

3
Дохід від благодійної допомоги

2241

0

0
Фінансові витрати

2250

( 0 )

( 0 )
Втрати від участі в капіталі

2255

( 0 )

( 0 )
Інші витрати

2270

( 1723 )

( 0 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

2275

0

0
Фінансовий результат до оподаткування:
прибуток

2290

4534

0
 збиток

2295

( 0 )

( 9749 )
Витрати (дохід) з податку на прибуток

2300

-156

0
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

2305

0

156
Чистий фінансовий результат:
прибуток

2350

4378

0
 збиток

2355

( 0 )

( -9905 )

 

II. СУКУПНИЙ ДОХІД

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року
Дооцінка (уцінка) необоротних активів

2400

0

0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

2405

0

0
Накопичені курсові різниці

2410

0

0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств

2415

0

0
Інший сукупний дохід

2445

0

0
Інший сукупний дохід до оподаткування

2450

0

0
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом

2455

0

0
Інший сукупний дохід після оподаткування

2460

0

0
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)

2465

4378

-9905

 

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

 

Матеріальні затрати

2500

604

9194
Витрати на оплату праці

2505

477

734
Відрахування на соціальні заходи

2510

197

916
Амортизація

2515

93

453
Інші операційні витрати

2520

152

4835
Разом

2550

1521

16132

 

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

 

Середньорічна кількість простих акцій

2600

4412435

4412435
Скоригована середньорічна кількість простих акцій

2605

4412435

4412435
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2610

0.99

-2.24
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2615

0.99

-2.24
Дивіденди на одну просту акцію

2650

0

0

 

Примітки

Примiтки до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi представленi у роздiлi “Текст примiток”.

Керівник

Мельник Олена Володимирiвна

Головний бухгалтер

Кривенко Лiдiя Володимирiвна

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2015 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство “Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство”

за ЄДРПОУ

00293841

(найменування)

 

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 12 місяців 2014 р.

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

71

6337
Повернення податків і зборів

3005

0

0
у тому числі податку на додану вартість

3006

0

0
Цільового фінансування

3010

0

0
Надходження від отримання субсидій, дотацій

3011

0

0
Надходження авансів від покупців і замовників

3015

0

0
Надходження від повернення авансів

3020

0

0
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках

3025

0

0
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)

3035

0

0
Надходження від операційної оренди

3040

0

0
Надходження від отримання роялті, авторських винагород

3045

0

0
Надходження від страхових премій

3050

0

0
Надходження фінансових установ від повернення позик

3055

0

0
Інші надходження

3095

3450

46
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг)

3100

( 697 )

( 3012 )
Праці

3105

( 477 )

( 734 )
Відрахувань на соціальні заходи

3110

( 197 )

( 916 )
Зобов’язань з податків і зборів

3115

( 156 )

( 156 )
Витрачання на оплату зобов’язань з податку на прибуток

3116

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань з податку на додану вартість

3117

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань з інших податків і зборів

3118

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату авансів

3135

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату повернення авансів/td>

3140

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату цільових внесків

3145

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами

3150

( 0 )

( 0 )
Витрачання фінансових установ на надання позик

3155

( 0 )

( 0 )
Інші витрачання

3190

( 1875 )

( 1635 )
Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

119

-70
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій

3200

0

0
необоротних активів

3205

0

0
Надходження від отриманих:
відсотків

3215

0

0
дивідендів

3220

0

0
Надходження від деривативів

3225

0

0
Надходження від погашення позик

3230

0

0
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

0
Інші надходження

3250

0

0
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій

3255

( 0 )

( 0 )
необоротних активів

3260

( 0 )

( 0 )
Виплати за деривативами

3270

( 0 )

( 0 )
Витрачання на надання позик

3275

( 0 )

( 0 )
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

( 0 )

( 0 )
Інші платежі

3290

( 0 )

( 0 )
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

0

0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу

3300

0

0
Отримання позик

3305

0

0
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

0
Інші надходження

3340

0

0
Витрачання на:
Викуп власних акцій

3345

( 0 )

( 0 )
Погашення позик

3350

0

0
Сплату дивідендів

3355

( 0 )

( 0 )
Витрачання на сплату відсотків

3360

( 0 )

( 0 )
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

( 0 )

( 0 )
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

( 0 )

( 0 )
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

( 0 )

( 0 )
Інші платежі

3390

( 0 )

( 427 )
Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

0

-427
Чистий рух грошових коштів за звітний період

3400

119

-427
Залишок коштів на початок року

3405

17

514
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0
Залишок коштів на кінець року

3415

136

17

 

Примітки

Примiтки до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi представленi у роздiлi “Текст примiток”.

Керівник

Мельник Олена Володимирiвна

Головний бухгалтер

Кривенко Лiдiя Володимирiвна

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2015 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство “Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство”

за ЄДРПОУ

00293841

(найменування)

 

Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)
за 12 місяців 2014 р.

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

надходження

видаток

надходження

видаток

1

2

3

4

5

6
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування

3500

0

0

0

0
Коригування на:
амортизацію необоротних активів

3505

0

X

0

X
збільшення (зменшення) забезпечень

3510

0

0

0

0
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць

3515

0

0

0

0
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій

3520

0

0

0

0
Прибуток (збиток) від участі в капіталі

3521

0

0

0

0
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання

3522

0

0

0

0
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття

3523

0

0

0

0
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій

3524

0

0

0

0
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів

3526

0

0

0

0
Фінансові витрати

3540

X

0

X

0
Зменшення (збільшення) оборотних активів

3550

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) запасів

3551

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів

3552

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги

3553

0

0

0

0
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості

3554

0

0

0

0
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів

3556

0

0

0

0
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів

3557

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань

3560

0

0

0

0
Грошові кошти від операційної діяльності

3570

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги

3561

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом

3562

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування

3563

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці

3564

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів

3566

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань

3567

0

0

0

0
Сплачений податок на прибуток

3580

X

0

X

0
Сплачені відсотки

3585

X

0

X

0
Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

0

0

0

0
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій

3200

0

X

0

X
необоротних активів

3205

0

X

0

X
Надходження від отриманих:
відсотків

3215

0

X

0

X
дивідендів

3220

0

X

0

X
Надходження від деривативів

3225

0

X

0

X
Надходження від погашення позик

3230

0

X

0

X
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

X

0

X
Інші надходження

3250

0

X

0

X
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій

3255

X

0

X

( 0 )
необоротних активів

3260

X

0

X

0
Виплати за деривативами

3270

X

0

X

0
Витрачання на надання позик

3275

X

0

X

0
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

X

0

X

0
Інші платежі

3290

X

0

X

0
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

0

0

0

0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу

3300

0

X

0

X
Отримання позик

3305

0

X

0

X
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

X

0

X
Інші надходження

3340

0

X

0

X
Витрачання на:
Викуп власних акцій

3345

X

0

X

0
Погашення позик

3350

X

0

X

0
Сплату дивідендів

3355

X

0

X

0
Витрачання на сплату відсотків

3360

X

0

X

0
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

X

0

X

0
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

X

0

X

0
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

X

0

X

0
Інші платежі

3390

X

0

X

0
Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

0

0

0

0
Чистий рух грошових коштів за звітний період

3400

0

0

0

0
Залишок коштів на початок року

3405

0

X

0

X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0

0

0
Залишок коштів на кінець року

3415

0

0

0

0

 

Примітки

немає

Керівник

немає

Головний бухгалтер

немає

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2015 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство “Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство”

за ЄДРПОУ

00293841

(найменування)

 

Звіт про власний капітал
за 12 місяців 2014 р.

 

Стаття

Код рядка

Зареєстрований капітал

Капітал у дооцінках

Додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Всього

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10
Залишок на початок року

4000

1103

0

2091

0

493

0

0

3687
Коригування:
Зміна облікової політики

4005

0

0

0

0

0

0

0

0
Виправлення помилок

4010

0

0

0

0

0

0

0

0
Інші зміни

4090

0

0

0

0

0

0

0

0
Скоригований залишок на початок року

4095

1103

0

2091

0

493

0

0

3687
Чистий прибуток (збиток) за звітний період

4100

0

0

0

0

4378

0

0

4378
Інший сукупний дохід за звітний період

4110

0

0

0

0

0

0

0

0
Дооцінка (уцінка) необоротних активів

4111

0

0

0

0

0

0

0

0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

4112

0

0

0

0

0

0

0

0
Накопичені курсові різниці

4113

0

0

0

0

0

0

0

0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств

4114

0

0

0

0

0

0

0

0
Інший сукупний дохід

4116

0

0

0

0

0

0

0

0
Розподіл прибутку:
Виплати власникам (дивіденди)

4200

0

0

0

0

0

0

0

0
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу

4205

0

0

0

0

0

0

0

0
Відрахування до резервного капіталу

4210

0

0

0

0

0

0

0

0
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства

4215

0

0

0

0

0

0

0

0
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів

4220

0

0

0

0

0

0

0

0
Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення

4225

0

0

0

0

0

0

0

0
Внески учасників:
Внески до капіталу

4240

0

0

0

0

0

0

0

0
Погашення заборгованості з капіталу

4245

0

0

0

0

0

0

0

0
Вилучення капіталу:
Викуп акцій (часток)

4260

0

0

0

0

0

0

0

0
Перепродаж викуплених акцій (часток)

4265

0

0

0

0

0

0

0

0
Анулювання викуплених акцій (часток)

4270

0

0

0

0

0

0

0

0
Вилучення частки в капіталі

4275

0

0

0

0

0

0

0

0
Зменшення номінальної вартості акцій

4280

0

0

0

0

0

0

0

0
Інші зміни в капіталі

4290

0

0

0

0

0

0

0

0
Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві

4291

0

0

0

0

0

0

0

0
Разом змін у капіталі

4295

0

0

-4

0

4378

0

0

4374
Залишок на кінець року

4300

1103

0

2087

0

4871

0

0

8061

 

Примітки

Примiтки до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi представленi у роздiлi “Текст примiток”.

Керівник

Мельник Олена Володимирiвна

Головний бухгалтер

Кривенко Лiдiя Володимирiвна

 

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Текст приміток

Найменування емiтента Публiчне акцiонерне товариство «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство». Код ЄДРПОУ 00293841Код територiї за КОАТУУ 3210900000. Органiзацiйно-правова форма емiтента Акцiонерне товариство.№ свiдоцтва про державну реєстрацiю та дата видачi свiдоцтва № 13571050005001192 вiд 19.11.1998 р., (дата змiни 28.05.2010р.) Орган, що видав свiдоцтво Виконавчий комiтет Iрпiнської мiської ради Київської областiЮридична адреса та мiсцезнаходження 08200,Україна, Київська область, м. Iрпiнь, вул. Пiвнiчна,б.54Тел./факс (04597) 5-77-57 / 5-75-92. Основнi види дiяльностi : Кiлькiсть акцiонерiв 100. Чисельнiсть працiвникiв 37. Статутний капiтал (грн.) 1103108,75.Номiнальна вартiсть простої акцiї (грн.) 0,25. Кiлькiсть простих акцiй 4412435 штук.Голова правлiння Мельник Олена Володимирiвна . Головний бухгалтер Кривенко Лiдiя Володимирiвна. Публiчне акцiонерне товариство «Київське спецiалiзоване ремонтно-будiвельне товариство» зареєстровано 19 листопада 1998 року Виконавчим комiтетом Iрпiнської мiської ради Київської областi (дата внесення змiни 28 травня 2010 року) , номер запису 13571050005001192.Засновником ПАТ “Київське спец.РБТ” є Регiональне вiддiлення ФДМУ по Київськiй областi.Оснi види дiяльностi:41.20- Будiвництво житлових i нежитлових будiвель.23.63- Виробництво бетонних розчинiв готових для використання.49.41- Виробництво бетонних розчинiв готових для використання.Органами управлiння в Товариствi є загальнi збори акцiонерiв, Правлiння, Ревiзiйна комiсiя, Наглядова рада.Товариство керується в своїй дiяльностi Статутом, Положеннями про Правлiння, про Наглядову раду, про Ревiзiйну комiсiю. Виконавчим органом товариства, що здiйснює керiвництво його поточною дiяльнiстю є Правлiння. Голова правлiння вiд iменi товариства укладає угоди, видає зобов’язання та доручення, пiдписує документи фiнансово – розпоряджувального характеру, видає накази та розпорядження, застосовує до персоналу засоби дисциплiнарних стягнень та заохочень, несе персональну вiдповiдальнiсть за виробничо-фiнансову дiяльнiсть товариства. Фiлiй, дочiрнiх пiдприємств, представництв та iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв немає. Змiн в органiзацiйнiй структурi товариства не передбачається.Грошовою валютою являється гривна, тис.грн. Пiдприємство самостiйно визначає свою облiкову полiтику. Облiкова полiтика Пiдприємства оформлена документально згiдно наказу “Про облiкову полiтику”. Господарськi операцiї здiйснюються на основi первинних документiв, на пiдставi яких, складають зведенi облiковi документи. Iнформацiя, що мiститься у прийнятих до облiку первинних документах, систематизується на рахунках бухгалтерського облiку в регiстрах синтетичного та аналiтичного облiку. Облiк ведеться в журнально-ордернiй формi. Зберiгання документiв, регiстрiв та звiтностi здiйснюється на протязi встановленого законодавством перiоду. Згiдно облiкової полiтики та вiдповiдно п.29 МСБО 16, Товариство обрало метод облiку основних засобiв: модель собiвартостi за п. 30 «Пiсля визнання активом, об’єкт основних засобiв облiковується за його собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi». Основа пiдготовки фiнансової звiтностi.Концептуальна основа. Дана фiнансова звiтнiсть складена вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ). З метою складання фiнансової звiтностi за МСФЗ за 2014 рiк, згiдно вимог українського законодавства було застосовано форми фiнансової звiтностi, затвердженi наказом МФ України вiд 07.02.2013р. №73.Дана фiнансова звiтнiсть ґрунтується на наступних принципах: принцип нарахування – Результати операцiй та iншi подiї визначаються тодi, коли вони вiдбуваються i вiдображаються в облiкових регiстрах та наводиться у фiнансовiй звiтностi тих перiодiв, до яких вони належать. Принцип безперервностi –Фiнансова звiтнiсть звичай складається виходячи iз припущення про те, що пiдприємство здiйснює дiяльнiсть безперервно та буде продовжувати її в досяжному майбутньому. Принцип iсторичної вартостi – Активи та зобовязання оцiнювались на основi принципу первiсної вартостi за виключенням фiнансових iнвестицiй, якi оцiнювались вiдповiдно до вимог МСБУ 39 «Фiнансовi iнструменти: визначення та оцiнка» по справедливiй вартостi.Функцiональна валюта i валюта представлення – Нацiональною валютою України є гривня. Функцiональною валютою та валютою представлення цiєї фiнансової звiтностi є гривня, округлена до тисяч, крiм показникiв прибутковостi акцiй, якi зазначенi у гривнях з копiйками. Операцiї в iноземнiй валютi перераховуються в гривнi за курсом обмiну, встановленому на дату операцiй.Використання оцiнок: 1.Знецiнення торгової та iншої дебiторської заборгованостi – управлiнський персонал оцiнює збитки вiд знецiнення шляхом оцiнки можливостi погашення дебiторської заборгованостi на основi аналiзу окремих дебiторiв. Акти, що приймаються до уваги в ходi оцiнки платоспроможностi окремих дебiторiв враховують аналiз дебiторської заборгованостi за строками виникнення та погашення заборгованостi окремими дебiторами. 2.Оцiнка об’єктiв основних засобiв на дату переходу на МСФЗ – управлiнський персонал використав у своєму балансi за МСФЗ на початок перiоду справедливу вартiсть об’єктiв основних засобiв як доцiльну собiвартiсть таких об’єктiв. Справедлива вартiсть була проведена незалежними оцiнщиками. 3.Знецiнення фiнансових iнвестицiй – на думку управлiнського персоналу змiни в оцiнках справедливої вартостi фiнансових iнвестицiй є такими, що не повиннi привести до суттєвої змiни їх справедливої вартостi на дату балансу. 4.Податкове та iнше законодавство –українське податкове законодавство та регулятивна база, зокрема валютний контроль та митне законодавство, продовжують розвиватися. Законодавчi та нормативнi акти не завжди чiтко сформульованi, та можуть тлумачитись мiсцевими, обласними i центральними органами державної влади по-рiзному. Змiна в методах облiку та оцiнки – для того щоб забезпечити порiвняннiсть фiнансової звiтностi за послiдовнi перiоди пiдприємство застосовує до методiв облiку та оцiнки принцип одноманiтностi. Подiї пiсля балансу – коригуючи подiї викликають вiдповiдного коригування сум у фiнансовiй звiтностi. На вiдмiну вiд цього, коригувати суми внаслiдок некоригуючих подiй неможна. Однак, якщо такi коригування є значними, вони повиннi бути роз’ясненi та розкритi в примiтках. Функцiональна валюта та валюта подання – нацiональною валютою України є гривня. Функцiональною валютою та валютою подання звiтностi для цiлей фiнансової звiтностi є гривня.Статi активiв та зобов’язань складенi в тисячах гривень та округленi до цiлих. Основнi принципи облiкової полiтики . 1.Основнi засоби – основними засобами визначаються матерiальнi активи Пiдприємства, прогнозний строк корисного використання яких бiльше нiж 1 рiк, первiсна вартiсть яких визначається бiльше нiж 1000грн. Матерiальнi активи з строком експлуатацiї бiльш нiж 1 рiк та вартiстю менше 1000 грн. визнаються малоцiнними необоротними активами. Придбанi основнi засоби оцiнюються по первiснiй вартостi, яка включає в себе вартiсть придбання та всi затрати, пов’язанi з доставкою та доведенням об’єкту до експлуатацiї. Знос розраховується в звiтi про фiнансовi результати на основi прямолiнiйного методу протягом оцiнених залишкових строкiв корисного використання конкретних активiв, а саме: будинки – 10-20 рокiв, машини та устаткування – 5-10 рокiв, транспортнi засоби – 5-10 рокiв, меблi i пристосування – 4-12 рокiв. Сума зносу являє собою рiзницю мiж вартiстю одиницi основних засобiв i її розрахунковою вартiстю. 2.Нематерiальнi активи – амортизуються прямолiнiйним методом протягом прогнозованого строку їх експлуатацiї, але не бiльше 10 рокiв. Нарахування амортизацiї починається у мiсяцi, наступному пiсля вводу в експлуатацiю нематерiального активу. На дату звiтностi нематерiальнi активи облiковуються по моделi первiсної вартостi з урахуванням можливого знецiнення у вiдповiдностi з МСБО 36 «Знецiнення активiв». 3.Оренда –операцiї з надання в оренду нерухомостi та iнших об’єктiв основних засобiв, визнаються як операцiйна оренда, оскiльки значна частина ризикiв та винагород щодо володiння до орендарiв не передаються. Платежi отриманi в рамках оперативної оренди, вiдносяться на фiнансовий результат рiвномiрно протягом строку оренди. 4.Знецiнення активiв – станом на кожну звiтну дату фiнансовий актив, що не облiковується за справедливою вартiстю, оцiнюється на предмет наявностi об’єктивних ознак його можливого знецiнення. Ознаки що свiдчать про знецiнення дебiторської заборгованостi, Пiдприємство розглядає як на рiвнi окремо взятих активiв, так i в сукупностi. Всi такi активи є значними i перевiряються на предмет знецiнення на iндивiдуальнiй основi. Збиток вiд знецiнення фiнансового активу який оцiнюється за амортизованою вартiстю розраховується як рiзниця мiж його балансовою вартiстю та теперiшньою вартiстю очiкуваних у майбутньому грошових потокiв. . Нефiнансовi активи – балансова вартiсть нефiнансованих активiв преглядається на кожну звiтну дату для визначення ознак знецiнення. Збиток вiд знецiнення визнається у разi якщо балансова вартiсть активу або одиницi яка генерує грошовi кошти перевищує вартiсть. Збитки вiд знецiнення визнаються у складi прибутку або збитку. Фiнансовi iнструменти: 1.Кредити та дебiторська заборгованiсть – кредити та дебiторська заборгованiсть являють собою не котируванi на активному ринку фiнансовi активи з фiксованими або обумовленими платежами i включають торгову та iншу дебiторську заборгованiсть. 2.Грошовi кошти та їх еквiваленти – до грошових коштiв належать грошовi кошти в касi та банкiвськi депозити з початковим строком погашення до трьох мiсяцiв. 3.Фiнансовi зобовязання, що облiковуються за амортизованою вартiстю – фiнансовi зобовязання включають позиковi кошти, якi спочатку визнаються за справедливою вартiстю за вирахуванням витрат, понесених на проведення операцiй, а надалi облiковуваються за амортизованою з використанням методу ефективного вiдсотка.Запаси – вiдображаються в фiнансовiй звiтностi по найменшiй з двох оцiнок: собiвартостi чи чистiй вартостi реалiзацiї в ходi звичайної дiяльностi Товариства з вирахуванням розрахункових витрат з продажу. Метод списання запасiв – середньозваженої собiвартостi. Податок на прибуток – витрати з поточного податку на прибуток – це очiкуванi податки до сплати, що нараховуються на оподатковуваний прибуток чи збиток за рiк, за ставками, якi введенi в дiю на звiтну дату, та будь-якi коригування податку до сплати в минулих роках. Вiдстрочений податок визнається за методом балансових зобов’язань вiдносно тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв i зобов’язань для цiлей фiнансової звiтностi та сумами, що використовуються для цiлей оподаткування. Виплати працiвникам – виплата основної, додаткової заробiтної плати та iнших заохочувальних та компенсацiйних виплат здiйснуюються вiдповiдно до Закону України «Про оплату працi» та положень Колективного договору. Визнання доходiв – виручка вiд надання послуг визнається як дохiд у перiодi, коли послуги були фактично наданi. Результат операцiй може бути попередньо оцiнений достовiрно у разi задоволення всiх наведених далi умов: можна достовiрно оцiнити суму доходу, є ймовiрнiсть надходження до Товариства економiчних вигiд, пов’язаних з операцiєю; можна достовiрно оцiнити ступiнь завершеностi операцiї на кiнець звiтного перiоду; можна достовiрно оцiнити витрати, понесенi у зв’язку з операцiєю, та витрати, необхiднi для її завершення.Визначення витрат – витрати облiковуються за методом нарахування. Витрати пов’язанi з отриманням доходу, визнаються одночасно з вiдповiдним доходом. Якщо витрати не можна повязати з доходом певного перiоду, то вони вiдображаються в складi витрат звiтного перiоду, в якому були понесенi. Пiдприємство самостiйно визначає свою облiкову полiтику. Облiкова полiтика Пiдприємства оформлена документально згiдно наказу “Про облiкову полiтику” .Господарськi операцiї здiйснюються на основi первинних документiв, на пiдставi яких, складають зведенi облiковi документи. Iнформацiя, що мiститься у прийнятих до облiку первинних документах, систематизується на рахунках бухгалтерського облiку в регiстрах синтетичного та аналiтичного облiку. Облiк ведеться в журнально-ордернiй формi.Зберiгання документiв, регiстрiв та звiтностi здiйснюється на протязi встановленого законодавством перiоду.Розкриття iнформацiї наведено в тис. грн.Подiї, що вiдбулись пiсля звiтної дати – при складанi фiнансової звiтностi Товариство враховує подiї, що вiдбулися пiсля звiтної дати та вiдображає їх в фiнансовiй звiтностi у вiдповiдностi з МСБО 10. Згiдно облiкової полiтики та вiдповiдно п.29 МСБО 16, Товариство обрало метод облiку основних засобiв: модель собiвартостi за п. 30 «Пiсля визнання активом, об’єкт основних засобiв облiковується за його собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi».Первинна вартiсть основних засобiв, що знаходились на балансi станом на 31.12.2014р., складає 9392 тис.грн. При вiдображеннi у облiку руху основних засобiв порушень не визначено. Нарахований знос за 2014 рiк склав 3249 тис.грн., залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2014 р. становить 6143 тис.грн., в тому числi: земельнi дiлянки – 3856 тис.грн., будинки та споруди – 2126 тис.грн., машини та обладнання – 156 тис.грн., транспортнi засоби – 5 тис.грн. Сума незавершених капiтальних iнвестицiй протягом звiтного перiоду не змiнилась i на 31.12.2014 року становила 867 тис.грн. Оцiнка основних засобiв станом на 31.12.2014р. вiдповiдно МСФЗ не переоцiнена та вiдображена в облiку по залишковiй вартостi.Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом. Термiн амортизацiї 2-3-5-20-50 рокiв в залежностi вiд технiчної характеристики основного засобу. Амортизацiя нараховується з мiсяця, що слiдує за мiсяцем вводу в експлуатацiю об’єкта основних засобiв. Надходження пiдтвердженнi первинними документами на придбання та оцiненi за вартiстю придбання.Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей вiдбувається, виходячи з первинних документiв, за цiнами та в кiлькостi зазначених в них та при трансформацiї звiтностi в вiдповiдностi з облiковою полiтикою Товариства i в частинi вимог п.9 та 10 МСБО 2. Порушень при веденнi облiку руху товарно-матерiальних цiнностей перевiркою не виявлено.Протягом року на Товариствi для оцiнки вибуття запасiв використовували метод собiвартостi перших за часом надходження запасiв, який залишався незмiнним протягом перевiреного перiоду. Амортизацiя МБП нараховувалася в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100% їх вартостi. До складу малоцiнних необоротних активiв включалися активи вартiстю до 3500 грн. Облiк товарно-матерiальних цiнностей вiвся на активному балансовому рахунку 20 «Виробничi запаси». Виробничi запаси станом на 31.12.2014 року складають 625 тис. грн. Дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2014 р. складає 10966 тис. грн., а саме: дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги – 1768 тис. грн., дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом – 20 тис.грн., iнша поточна дебiторська заборгованiсть – 9178 тис. грн., просроченої заборгованостi бiльше 3-х рокiв немає. Розрахунок резерву сумнiвних боргiв на Товариствi був здiйснений при трансформацiї звiтностi.Iнформацiя про iншу дебiторську заборгованiсть для перевiрки надавалась, але в аудиторському висновку не вiдображається в зв’язку з тим, що становить комерцiйну таємницю Товариства.Пiдтвердження дебiторської заборгованостi вiд стороннiх органiзацiй надано для перевiрки в повному обсязi. Облiк касових операцiй ведеться згiдно з «Положенням про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi», затвердженого постановою НБУ № 72 вiд 19.02.2001р.Безготiвковi розрахунки здiйснюються Товариством з дотриманням вимог дiючого законодавства. У наявностi маються виписки банку з додатками до них, пiдiбранi в хронологiчному порядку.Станом на 31.12.2014 року залишок грошових коштiв на поточному рахунку в банку становить 136 тис.грн. Статутний капiтал ПАТ “Київське спец. РБТ” заявлений у сумi 1103108.75 гривень, та роздiлений на 4412435 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 гривень. На 31.12.2014 року заявлений статутний фонд був сплачений на 100%. Акцiонерами пiдприємства є: Фiзичнi особи у кiлькостi 99 чол., якi володiють 4,275 % акцiй. Юридична особа, яка володiє 95,7250%. Iнформацiя про осiб, що володiють бiльше 10% акцiй на 31.12.2014 року: ФОЛIАС КОНСАЛТИНГ ЛIМIТЕД, мiсцезнаходження: Темiс Тауер, 6-й поверх, вул.Анастасi Сiукрi/Олiмпiон, м.Лiмасол, 3035, Кiпр НЕ 299699 придбало акцiї простi iменнi в кiлькостi 4223803 (95,7250%).За перiод, що пiдлягав перевiрцi, ПАТ «Київське спец.РБТ» не проводило додаткової емiсiї цiнних паперiв. Обiг цiнних паперiв проходив на вторинному неорганiзованому ринку. Цiннi папери не були включенi до лiстiнгу бiрж. Iншi цiннi папери не випускались. Змiн до статутних документiв не було. Територiальним управлiнням ДКЦПФР у м. Києвi та Київськiй областi було видане Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй за № 268/10/1/10 вiд 26.07.2010р..Дивiденди на протязi звiтного перiоду не сплачувались та не нараховувались. Особливої iнформацiї на протязi звiтного перiоду не було.У вiдповiдностi з вимогами Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть», «Про цiннi папери i фондовий ринок», Статуту Товариства , ми провели аудит достовiрностi бухгалтерського облiку наявностi та руху власного капiталу Товариства шляхом перевiрки як засновницьких документiв, так i даних первинного, аналiтичного i синтетичного облiку в розрiзi його фактичної структури: Статутного капiталу в розмiрi 1103 тис. грн.Додатковий капiтал – 2087 тис.грн. Нерозподiлений прибуток – 4871тис.грн. Поточнi зобов’язання Товариства станом на 31.12.2014 становили 10984 тис. грн., в тому числi поточна кредиторська заборгованiсть за: товари, роботи, послуги – 362 тис. грн.; розрахунками з бюджетом – 1 тис. грн.; розрахунками з оплати працi – 1 тис. грн. iншi поточнi зобов’язання – 1161 тис.грн. Поточна кредиторська заборгованiсть за довгостроковими зобов’язаннями – 9460 тис.грн. Довгостроковi зобов’язання Товариства станом на 31.12.2014 року вiдсутнi. Облiк та представлення iнформацiї у фiнансовiй звiтностi стосовно поточних зобов‘язань вiдповiдає у всiх суттєвих вимогах МСФЗ та облiковiй полiтицi Товариства. Витрати Товариства вiдображенi в “Звiтi про фiнансовi результати ” вiдповiдно вимогам МСФЗ за перiод, що пiдлягав перевiрцi, склали: Собiвартiсть реалiзованої продукцiї – 2423 тис.грн. Iншi операцiйнi витрати – 1521 тис.грн. , iншi витрати – 1723 тис.грн.Витрати з податку на прибуток – 156 тис.грн. Доходи та витрати Товариства вiдображенi в “Звiтi про фiнансовi результати”за перiод, що пiдлягав перевiрцi, склали: Чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї – 71 тис.грн. Iншi операцiйнi доходи – 2952 тис.грн. Iншi доходи – 7178 тис.грн. Класифiкацiя та оцiнка валового доходу за звiтний перiод здiйснена вiдповiдно до МСФЗ. Дохiд визнається пiд час збiльшення активу або зменшення зобов’язання, що зумовлює зростання власного капiталу i оцiнка доходу достовiрно визначена. Критерiї визнання доходу, вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку , застосовуються окремо до кожної операцiї. Дохiд вiдображається в бухгалтерському облiку в сумi справедливої вартостi активiв, що отриманi або пiдлягають отриманню. За результатами дiяльностi за 2014 рiк прибутки Товариства склали 4378 тис.грн.Управлiння фiнансовими ризиками та ризиком капiталу –у звязку з використанням фiнансових iнструментiв виникають наступнi ризики: кредитний ризик, ризик лiквiдностi, ринковий ризик.Управлiння капiталом – полiтика дiяльностi Товариства передбачає пiдтримання сильної капiтальної бази для забезпечення довiри iнвесторiв, кредиторiв, учасникiв ринку i подальшого стiйкого розвитку бiзнесу.Правлiння здiйснює монiторинг прибутку на капiтал, яку Товариство визначає як прибуток вiд основної дiяльностi, подiлену на загальну суму власного капiталу. Згiдно Закону України «Про акцiонернi товариства» вiд 27.04.2010р. № 2154-УI зi змiнами та доповненнями, встановлено такi вимоги до капiталу акцiонерних товариств: – акцiонерний капiтал повинен становити не менше 1250 мiнiмальних заробiтних плат на дату реєстрацiї пiдприємства; – якщо мiнiмальний дозволений розмiр акцiонерного капiталу перевищує чистi активи компанiї, дана компанiя пiдлягає лiквiдацiї. Товариство дотримується вимог Закону України «Про акцiонернi товариства» про розмiр чистих активiв.

Продовження тексту приміток

.

Продовження тексту приміток

.

Продовження тексту приміток